来源： 发布时间：2022-12-16 08:38
关于2022年市级财政预算
调整方案（草案）的报告
——2022年12月14日在双鸭山市第十七届人民代表大会
常务委员会第六次会议上
市财政局局长 于帆
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《预算法》有关规定，现受市人民政府委托，向市人大常委会报告2022年市级（含经济开发区，以下类同）财政预算调整变更情况，请予审议。
一、一般公共预算调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况。今年以来，随着经济稳中加固、稳中向好，市级财政收入增幅高于预期，2022年市级一般公共预算收入预计完成17.38亿元，同比增长8.9%，可比增长13.6%，完成年初预算的102.7%，较年初预算增收0.46亿元。市级超收收入将依法依规用于疫情防控以及消化财政暂付款等相关支出。
（二）上级转移支付补助调整情况。2022年省财政补助我市本级各类转移支付资金38.15亿元，相比年初预算增加13.36亿元。一是新增一般性转移支付补助6.37亿元,主要包括资源枯竭城市转移支付补助1.92亿元，均衡性转移支付、革命老区转移支付和固定数额补助0.76亿元，增值税留抵退税和其他退税减税降费转移支付转移支付补助0.54亿元，补充县区财力转移支付补助1.60亿元，结算补助1.55亿元。二是新增专项转移支付补助6.99亿元,主要包括一般公共服务支出0.22亿元，公共安全支出0.18亿元，教育支出0.22亿元，科学技术支出0.09亿元，社会保障和就业支出0.96亿元，卫生健康支出2.47亿元，节能环保支出0.68亿元，城乡社区支出0.91亿元，农林水支出0.51亿元，交通运输支出0.28亿元，资源勘探信息等支出0.11亿元，住房保障支出0.26亿元等。新增加的一般性转移支付补助，主要安排用于补发2021年基础绩效、年度考核奖和2022年基础绩效奖增支、机关事业单位养老保险及职业年金清算、疫情常态化防控经费、污水处理服务费、国有企业职教幼教退休待遇补助、文广大厦贷款本息等省委省政府和市委市政府确定的重点项目和民生项目支出及增加对县区转移支付补助；新增加的专项转移支付补助，按照专项转移支付办法和用途安排使用。
（三）调入资金调整情况。2022年预计调入资金8.31亿元，相比年初预算增加8.24亿元，为国有资本经营预算调入一般公共预算。按照国家关于继续清理压缩财政暂付款，做到财政暂付款余额只减不增的有关要求，调入资金8.24亿元用于核销市大地城市建设开发投资有限公司历年因解决到期债务利息财政暂付款项。
（四）上解支出调整情况。按照省财政下达结算上解数，新增市县收入未达基数扣款、2021年高新企业认定政策清算、2020-2021年度水环境生态补偿资金、公共文化领域省与市县部分财政事权和支出责任划分改革上解基数等11项上解支出共计0.32亿元。
二、政府性基金预算调整情况
（一）政府性基金预算收入调整情况。2022年市级政府性基金预算收入预计完成1.06亿元，完成年初预算的91.9%，较年初预算减收0.09亿元。未完成年初预算的主要原因为：部分通过专项债券安排的工程项目仍在工程建设期，专项债券对应项目专项收入减少，减收部分按规定相应调减支出，实现全年收支平衡。
（二）上级转移支付补助调整情况。2022年省财政补助我市本级专项转移支付0.07亿元，相比年初预算增加0.05亿元。增加其他支出0.05亿元。新增上级专项转移支付补助，按照专项转移支付办法和用途安排使用。
三、国有资本经营预算调整情况
（一）国有资本经营预算收入调整情况。2022年市级国有资本经营预算收入预计完成11.37亿元，较年初预算增加11.36亿元，超收的主要原因为：我市整合处置寒葱沟水库、净水厂及自来水供水管网资产，企业上缴产权转让收入。超收收入安排国有企业资本金注入支出3.1亿元；安排其他国有资本经营预算支出0.02亿元；调入一般公共预算8.24亿元；按照项目用途结转下年支出80万元。
（二）上级转移支付补助调整情况。2022年省财政补助我市本级专项转移支付0.14亿元，相比年初预算增加0.14亿元。预算执行中，按照相关规定和管理权限，调整为市对区转移支付补助。
四、新增地方政府债券预算调整情况
（一）新增地方政府债券安排情况。2022年省转贷我市本级地方政府债券额度18.42亿元，其中：新增地方政府债券11.77亿元（一般债券4.81亿元、专项债券6.96亿元）,再融资债券6.65亿元。市级留用地方政府债券15.79亿元，转贷区级2.63亿元。市级留用新增地方政府债券9.13亿元，主要用于市政建设7.23亿元、教育0.36亿元、公路0.05亿元、医疗卫生1.20亿元、社会保障建设0.05亿元、农林水利建设0.24亿元。再融资债券6.65亿元主要用于偿还2015年及2017年政府债券到期本金。
（二）市本级地方政府债务限额及余额情况。截至目前，省财政厅暂未下达2022年政府债务限额，从今年新增债务规模看，预计2022年底市本级（含区）政府债务余额为150.45亿元，不超法定限额。
（三）2021年已收回调整新增地方政府债券资金使用情况。按照第十六届人大常委会第三十五次会议通过的预算调整方案，2021年已收回调整的新增地方政府债券资金统筹安排用于市政基础设施、交通基础设施等市委市政府确定的民生项目。目前已安排0.86亿元用于政府工作报告中确定实施的2022年城建项目支出。
五、财政预算调整后收支平衡情况
（一）一般公共财政预算。2022年市级一般公共财政预算收入加上转移支付补助、调入资金、地方政府一般债券转贷收入、上年结转收入，一般公共财政预算总收入比年初预算增加33.15亿元，一般公共财政预算总支出相应增加33.15亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算。2022年市级政府性基金预算收入加上级专项转移支付补助、地方政府专项债券转贷收入、上年结转收入，政府性基金预算总收入比年初预算增加7.29亿元，政府性基金预算总支出相应增加7.29亿元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算。2022年市级国有资本经营预算收入加上级专项转移支付补助，国有资本经营预算总收入比年初预算增加11.51亿元，国有资本经营预算总支出相应增加11.51亿元，收支平衡。
以上报告，请予审议。
(责任编辑：双鸭山市财政局)
