来源： 发布时间：2019-01-25 15:38
双鸭山市审计局 2019年部门预算
目 录
第一部分 双鸭山市审计局概况
一、主要职责
二、内设机构
三、人员构成情况
四、2019年预算编制范围
第二部分 双鸭山市审计局2019年部门预算报表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表（功能科目）
六、一般公共预算基本支出情况表（部门经济科目）
七、一般公共预算支出情况表（政府经济科目）
八、政府性基金预算支出情况表（功能科目）
九、政府性基金预算支出情况表（部门经济科目）
十、政府性基金预算支出情况表（政府经济科目）
十一、一般公共预算“三公”经费支出情况表。
十二、行政事业性项目和专项资金绩效目标表
第三部分 双鸭山市审计局2019年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 双鸭山市审计局部门概况
一、部门职责
（一）贯彻实施国家有关审计工作的方针政策和法律法规，拟订地方性审计法规、规章草案并监督执行。参与起草财政经济及其相关的法规草案。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（二）负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（三）向市政府和省审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1.市直各部门（含直属单位）及使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支的预算执行情况、决算和其他财政收支。
2.县、区人民政府的预算执行情况、决算和其他财政收支，市级财政转移支付资金。
3.市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
4.市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
5.市政府部门、县区人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
7.市属驻外非经营性机构的财务收支。依法通过适当方式，组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
8.市处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任。
9.法律、法规、规章规定应由市审计局审计的其他事项。
（五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（八）与县区级人民政府共同领导县区级审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县区级审计机关负责人。
（九）指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统。
（十）负责归口事业单位的管理工作。
（十一）完成市政府及上级业务部门交办的其他工作。
二、部门机构设置
双鸭山市审计局内设17个机构，分别为：审计局办公室、政策法规科、财政审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、固定资产投资审计科、金融审计科、企业审计科、社会保障审计科、外资运用审计科、审计督察科、计算机审计科、人事教育科、监察科、综合审计科、乡镇审计科、绩效审计科。
三、部门人员构成
双鸭山市审计局总人数90人，在职人数52人，其中：行政编制人员33人、参公编制人员7人、事业编制人员12人；离休人员1人；退休人员37人。与2018年预算对比，在职人员增加2人；退休人员增加4人。
四、2019年预算编制范围
2019年纳入双鸭山市审计局部门预算管理的单位共计1个。本部门中，行政单位1家。具体情况如下：
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序号 |
单位名称 |
单位性质 |
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1 |
双鸭山市审计局 |
行政 |
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第二部分 双鸭山市审计局2019年部门预算公开报表
（见附件）
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表（功能科目）
六、一般公共预算支出情况表（部门经济科目）
七、 一般公共预算支出情况表（政府经济科目）
八、 政府性基金预算支出情况表（功能科目）
九、 政府性基金预算支出情况表（部门经济科目）
十、 政府性基金预算支出情况表（政府经济科目）
十一、 一般公共预算“三公”经费支出情况表。
十二、 行政事业性项目和专项资金绩效目标表
第三部分 双鸭山市审计局2019年部门预算情况说明
一、关于部门收支总体情况表的说明
双鸭山市审计局2019年收支总预算744.7万元，比上年预算数减少49万元，减少6%。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出等。按照综合预算的原则，双鸭山市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。
二、关于部门收入总体情况表的说明
双鸭山市审计局2019年收入预算744.7万元，其中：一般公共预算收入744.7万元，占100%。
三、关于部门支出总体情况表的说明
双鸭山市审计局2019年支出预算744.7万元，其中：基本支出697.7万元，占总支出的93.7%；项目支出47万元，占总支出的6.3%。
四、关于财政拨款收支总体情况表的说明
双鸭山市审计局2019年财政拨款收支总预算744.7万元。收入包括：一般公共预算收入744.7万元。支出包括：一般公共服务支出545.1万元，社会保障和就业支出150.7万元、住房保障支出48.9万元。
五、关于一般公共预算支出情况表（功能科目）的说明
双鸭山市审计局2019年一般公共预算支出744.7万元，比上年预算数减少49万元，其中：
1、2010801行政运行2019年预算数为492万元，比上年预算数增加97.5万元，增长24.7%。主要原因是：在职卡内工资增加。
2、2010802审计事务一般行政管理事务2019年预算数为53.1万元，比上年预算数减少86.9万元，减少62%。主要原因是：审计罚没减少。
3、2080504社会保障和就业支出行政事业单位离退休归口管理的行政事业单位离退休2019年预算数为150.7万元，比上年预算数减少66.6万元，减少30%。主要原因是：退休人员统筹内工资未计入预算。
4、2210201住房保障类住房公积金2019年预算数为48.9万元，比上年预算数增加7万元，增长16.7%。主要原因是：公积金基数增加。
六、关于一般公共预算支出情况表（部门经济科目）的说明
双鸭山市审计局2019年一般公共预算基本支出744.7万元，其中：
1、工资福利支出540.4万元，主要包括：基本工资228.9万元、津贴补贴154.2万元、住房提租补贴30.2万元、在职人员采暖补贴5.7万元、养老保险缴费72.5万元、住房公积金48.9万元。
2、按定额管理的商品服务支出19.7万元，主要包括：办公费2.2万元、印刷费0.5万元、水费0.7万元、电费5万元、邮电费1.8万元、差旅费2.6万元、维修费1.5万元、培训费0.5万元、工会经费4.1万元、其他商品和服务支出0.8万元。
3、离退休公用支出0.3万元，主要包括：离休人员公用经费0.3万元。
4、办公供热费12.9万元、福利费2万元、公务交通补贴39.1万元。
5、对个人和家庭补助支出83.3万元，主要包括：离休费支出10.5万元、退休费支出66.8万元、离休加发生活补贴0.9万元、遗属费4.1万元、菜金0.9万元、独生子女费0.1万元。
6、项目支出47万元。
七、关于一般公共预算支出情况表（政府经济科目）的说明
双鸭山市审计局2019年一般公共预算支出744.7万元，其中：
1、机关工资福利支出540.4万元，主要包括：工资津补贴419万元、社会保障缴费72.5万元、住房公积金48.9万元；
2、机关商品服务支出74万元，主要包括：办公经费73.7万元、离退休公用经费0.3万元；
3、对个人和家庭的补助83.3万元，包括：社会福利和救助5.1万元，离退休费78.2万元。
八、关于政府性基金预算支出情况表（功能科目）的说明
双鸭山市审计局2019年无政府性基金，与上年一致。
九、关于政府性基金预算支出情况表（部门经济科目）的说明
双鸭山市审计局2019年无政府性基金预算支出，与上年一致。
十、关于政府性基金预算支出情况表（政府经济科目）的说明
双鸭山市审计局2019年无政府性基金预算支出，与上年一致。
十一、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明
双鸭山市审计局2019年无“三公”经费预算，与上年一致。
十二、关于行政事业性项目和专项资金绩效目标的说明
根据规定，2019年双鸭山市审计局实行绩效目标管理的项目0个，涉及预算金额0万元。
十三、机关运行经费安排情况说明
2019年本部门机关运行经费预算安排121万元，其中：办公费10.1万元、印刷费1万元、差旅费10.6万元、日常维修费6.5万元、办公用房水电邮电费10.5万元、办公用房取暖费12.9万元、福利费23万元、其他交通费用39.1万元、其他费用7.3万元。比上年预算数减少56.4万元，降低32%。主要原因:控制缩减机关运行经费。
十四、关于政府采购预算支出情况说明
双鸭山市审计局2019年暂无采购预算计划。
十五、关于国有资产占有使用情况说明
截止2019年1月1日，双鸭山市审计局共有房屋3774平方米,其中：办公用房3362平方米，业务用房412平方米。共有车辆3台，其中：其他车辆3台。账面固定资产总值862万元，其中：房屋及建筑物价值606.4万元，车辆价值48.4万元，其他资产207.2万元。
第四部分 名词解释
主要对收入项目、支出项目、支出科目、预算绩效管理和绩效目标进行解释说明，收入和支出项目按公开当年部门预算编制手册中定义进行解释，科目名称按公开当年政府收支分类科目中定义进行解释。
其中：预算绩效管理：是以财政支出结果为导向，将绩效管理理念和方法贯穿于预算编制、执行、监督和信息公开全过程，并实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理模式，是政府绩效管理的重要组成部分。
绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工作的前提和基础。
